廉洁情况，廉洁状况调查？

上次我们讨论了廉洁合规调查的范围，现在让我们一起来了解一下启动廉洁合规调查所涉及的步骤。

首先，启动廉洁合规调查的第一步是确定调查目标和范围。这意味着明确要调查的具体问题、调查的时间范围以及涉及的相关方。

接下来，需要组建一个调查小组。这个小组应该由具有调查经验和专业知识的成员组成，他们将负责收集证据、分析数据和撰写调查报告。

然后，调查小组需要制定调查计划。这个计划应该包括调查的时间表、调查方法和数据收集方式。同时，还需要确定调查过程中的保密措施，以确保调查的公正性和客观性。

在调查过程中，调查小组将收集相关的证据和信息。这可能包括文件、电子邮件、会议记录等。同时，他们还可能需要进行面谈或采访相关人员，以获取更多的信息和证词。

收集完证据和信息后，调查小组将对其进行分析和评估。他们将评估证据的可靠性和相关性，并分析其对调查目标的影响。

最后，调查小组将根据他们的分析结果撰写调查报告。这个报告应该包括调查的背景、目的、过程、发现和建议。同时，还需要确保报告的准确性和客观性。

总结起来，启动廉洁合规调查涉及确定调查目标和范围、组建调查小组、制定调查计划、收集证据和信息、分析评估、撰写调查报告等步骤。这些步骤的执行将有助于确保调查的公正性和客观性，以便有效地解决廉洁合规问题。

一、发现廉洁合规风险迹象

在企业经营过程中，发现廉洁合规风险迹象是非常重要的。这些迹象可能是一些不合规的行为、不当的交易或者其他违反法律法规的行为。发现这些迹象可以帮助企业及时采取措施，防止廉洁合规风险的发生。

为了发现廉洁合规风险迹象，企业可以采取以下措施：

1. 建立健全的内部控制体系：企业应该建立一套完善的内部控制体系，包括制定合规政策和程序，明确责任和权限，确保各项业务活动符合法律法规要求。

2. 加强内部监督和审计：企业应该加强对内部业务活动的监督和审计，及时发现违规行为和风险迹象。可以通过定期进行内部审计、风险评估和数据分析等方式，发现潜在的廉洁合规风险。

3. 建立举报机制：企业应该建立一个安全、便捷的举报机制，鼓励员工和外部人士向企业举报廉洁合规风险迹象。同时，企业应该保护举报人的合法权益，确保举报信息的真实性和保密性。

4. 加强培训和教育：企业应该加强对员工的廉洁合规培训和教育，提高员工的风险意识和合规意识。通过培训和教育，员工可以更好地了解廉洁合规政策和要求，避免违规行为的发生。

通过以上措施，企业可以更好地发现廉洁合规风险迹象，及时采取措施，保护企业的合法权益，维护企业的声誉和形象。

发现廉洁合规风险的线索是廉洁合规调查的关键步骤之一，对于企业管理层来说，主动发现线索至关重要。为了能够及时发现线索，畅通的举报渠道是非常重要的。我们可以采取自下而上的方式，鼓励员工积极参与，提供匿名举报渠道，确保他们能够安全、便捷地举报任何涉嫌违规行为。此外，我们还可以加强内部沟通和培训，提高员工对廉洁合规的认知和敏感度，以便更好地发现和处理潜在的风险线索。通过这些措施，我们将能够更好地发现廉洁合规风险线索，确保企业的合规运营。

合规管理的运行机制中，举报是一个至关重要的环节。首先，鼓励员工进行内部举报是必不可少的。通过鼓励员工积极参与举报，可以有效地发现和解决合规问题，保障企业的合规运营。其次，建立严格的举报人保护机制也是非常重要的。这意味着对举报人的身份保密，并采取措施保护其免受任何报复行为的影响。如果发现有人对举报人进行报复，公司将会采取严厉的处罚措施。举报在整个合规管理体系中扮演着重要的角色，确保企业的合规运营。

《反海外腐败法》的执法力度不断加强，其中一个重要条件是积极鼓励举报行为，并通过给予举报人高额奖金来体现这种鼓励。据了解，自2020年以来，美国证券交易委员会（SEC）已宣布向内部举报人支付的奖金金额已超过4亿美元。

我们国家越来越意识到举报制度的重要性。尽管在我们国家的文化背景下，人们对举报人的角色心理上有些难以接受，但实际上在现实生活中，举报制度越来越受到重视。2019年9月，国务院发布了《国务院关于加强和规范事中事后监管的指导意见》（国发〔2019〕18号），其中要求发挥社会监督作用，建立吹哨人、内部举报人等制度，对于举报严重违法违规行为和重大风险隐患的有功人员予以重奖和严格保护。举报对于完善公司的合规治理至关重要。要让一个国家和企业良性运行，就需要建立畅通的举报渠道。我们在疫情期间对“吹哨人”这个词有了更深刻的体会，因为李文亮医生树立了这样一个经典的形象。举报制度的设立是各行各业健康发展的一个重要因素。

此外，我们需要特别注意对廉洁合规风险线索来源的严格保密，绝不能泄露。因此，我们应该指派专人负责收集和保管举报线索。我们要理解，举报人担心受到报复是一种普遍存在的心态。为了避免这种情况的发生，企业必须建立严格的保密制度，绝对不能对举报人进行打击或报复。一个备受争议的案例是华为离职员工李某元被诉诈勒索罪，但最终无罪释放。这个案例充分说明了保护举报人的重要性。

二、制定廉洁合规调查方案

在当前社会中，廉洁合规已经成为各个组织和企业必须遵守的重要原则。为了确保组织内部的廉洁合规情况，制定一套有效的调查方案是必不可少的。以下是制定廉洁合规调查方案的步骤：

1.明确调查目标：首先，需要明确调查的目标和范围。确定需要调查的具体问题和涉及的人员、部门或项目，确保调查的针对性和有效性。

2.收集证据：在进行调查之前，需要收集相关的证据和信息。可以通过查阅文件、记录、电子邮件、会议纪要等方式来收集证据。同时，也可以采取面谈、调查问卷等方式来获取相关信息。

3.保护证据的完整性：在收集证据的过程中，需要确保证据的完整性和可靠性。采取适当的措施，如保密、备份等，以防止证据被篡改或丢失。

4.分析证据：在收集到足够的证据后，需要对证据进行分析。通过对证据的分析，可以确定是否存在廉洁合规问题，以及问题的性质和程度。

5.采取相应措施：根据调查结果，采取相应的措施来解决廉洁合规问题。可以采取纪律处分、改进制度、加强培训等方式来解决问题，并确保问题不再发生。

6.监督和评估：在采取措施后，需要进行监督和评估，确保措施的有效性。定期进行检查和评估，及时发现和解决新的廉洁合规问题。

通过以上步骤，制定一套完善的廉洁合规调查方案，可以帮助组织确保廉洁合规的实施，维护组织的声誉和形象，促进组织的可持续发展。

针对廉洁合规风险调查，我们必须制定详细而周全的方案，以避免贸然采取调查可能带来的不利后果。

1、明确调查目标：根据发现的廉洁合规风险线索，进一步明确调查目标。对于基于举报开展的调查，需要根据提供的线索来相应处理。有些举报可能涉及面很广泛，而有些举报可能只涉及某个具体方面。因此，我们需要对线索进行梳理和细化，以确定具体的调查目标。

2、确定采集证据的方法：即在确定任务后，需要确定采集证据的具体方法。

3、确定团队分工：我们需要确定组建一个怎样的工作团队，以及团队内部的分工如何安排。

在组建一个工作团队时，我们需要明确团队的目标和任务。首先，我们应该确定团队的成员，确保他们具备相应的技能和经验，以便能够有效地完成工作。其次，我们需要明确团队的组织结构和层级关系，以便团队成员知道自己的职责和权责。最后，我们需要制定一个明确的分工计划，确保每个团队成员都清楚自己的工作职责和任务。

在确定团队内部的分工时，我们可以根据成员的专长和兴趣进行合理的分配。每个成员应该有自己的主要职责，同时也可以兼顾其他相关任务。此外，我们还可以根据工作的紧急程度和重要性来安排团队成员的工作优先级，以确保工作能够有序进行。

在团队分工的过程中，我们需要充分考虑每个成员的能力和贡献，避免出现过度集中或过度分散的情况。同时，我们也要鼓励团队成员之间的合作和协作，以提高整个团队的效率和成果。

通过明确团队的目标和任务，合理安排团队内部的分工，我们可以确保团队成员能够充分发挥自己的能力，共同完成工作任务。这样的团队分工将有助于提高工作效率和质量，实现团队的共同目标。

4、制定日程安排：合理安排时间以便顺利进行调查，确保各项调查任务能够高效完成。

5、制定紧急预案：制定一系列预防措施，以确保在调查过程中调查对象的安全，防止其受伤、逃跑或死亡，并防止故意窃取、泄露公司秘密等情况的发生。

三、开展廉洁合规调查的组织方式

为了确保组织的廉洁合规，我们需要开展相应的调查工作。下面是一些组织开展廉洁合规调查的方式：

1. 成立调查组：组织可以成立专门的调查组，由具备相关经验和专业知识的人员组成。调查组成员应具备独立、客观、公正的态度，确保调查工作的公正性和可信度。

2. 制定调查计划：调查组应制定详细的调查计划，明确调查的目标、范围和方法。计划中应包括调查的时间安排、调查对象、调查方法等内容，以确保调查工作的有序进行。

3. 收集证据：调查组应根据调查计划，收集相关的证据材料。这包括文件、记录、电子数据等。收集的证据应具备可靠性和真实性，以支持调查的结论和决策。

4. 进行调查访谈：调查组可以与相关人员进行面对面的调查访谈，了解他们的观点、意见和情况。在访谈过程中，调查组应保持专业和客观的态度，确保调查的准确性和公正性。

5. 分析调查结果：调查组应对收集到的证据和调查访谈的结果进行分析和研究。通过对数据的整理和比对，可以得出相应的结论和发现，为后续的决策提供依据。

6. 提出建议和改进措施：根据调查结果，调查组可以提出相应的建议和改进措施，以预防和纠正廉洁合规方面存在的问题。这些建议和措施应具体、可行，并能够有效地提升组织的廉洁合规水平。

通过以上的组织方式，可以有效地开展廉洁合规调查工作，确保组织的廉洁合规，维护组织的声誉和利益。

开展廉洁合规调查是实施调查方案的重要环节。在进行调查过程中，需要特别注意以下几点：

1、拟定讨论纲要，明确讨论的重点；

2、进行单独交流，避免集中谈话；

3、采取适当的限制措施以确保调查的顺利进行（例如限制管理权，必要时暂停职务）；

4、明确资料查阅范围，妥善保存资料；

5、及时采取保全措施以保护有价值的证据；

6、进行谈话和查阅资料时，应该选择专门的场所。

7、对于需要进行外部调查的情况，应当安排至少两名调查人员同时进行调查。

8、及时进行调查进度汇总，以便及时研究并应对突发情况。

举例：

在公司内部的违法违规活动调查中，调查人员需要寻找突破口来获取重要的言辞证据，并对已掌握的证据进行进一步的印证，同时要避免一些风险漏洞。

首先，调查人员可以通过与相关同事进行访谈询问来寻找突破口。在访谈中，他们可以采用开放性的问题，引导被调查人员自由陈述，从而获得更多的信息。此外，调查人员还可以通过观察被调查人员的非语言表达和言辞中的矛盾之处来寻找线索。

在获取重要的言辞证据后，调查人员应该对其进行进一步的印证。他们可以与其他相关人员进行交叉核实，比对不同证词之间的一致性和差异性。此外，调查人员还可以收集其他相关的物证或电子证据来支持言辞证据的可信度。

然而，在进行调查过程中，调查人员也需要注意避免一些风险漏洞。首先，他们应该确保调查过程的合法性和公正性，遵守相关法律法规和公司内部的规章制度。其次，调查人员应该保护被调查人员的隐私权，避免过度侵犯其个人权益。最后，调查人员应该妥善保管和处理调查过程中收集到的证据，避免证据泄露或被篡改。

总之，通过与相关同事的访谈询问，调查人员可以寻找突破口获取重要的言辞证据，并对其进行进一步的印证。在此过程中，调查人员需要遵守法律法规和公司规章制度，保护被调查人员的权益，同时妥善处理和保管证据，以确保调查的合法性和公正性。

首先，为了取得突破，我们在与相关同事进行访谈时需要明确谈话的重点，避免泛泛而谈。例如，在调查商业贿赂案件时，我们需要确定员工是否利用职务便利，这可能涉及到他在职权行使过程中与其他相关人员的关系，比如他的上级主管、搭档或下属等。

其次，如果我们没有具体的客观证据或充分的言辞证据来证明受贿事实的存在，我们在访谈中需要谨慎行事，避免冒进。否则，我们不仅无法达到预期的效果，还可能惊动了对方，使后续的调查工作更加困难。此外，在没有查明事实之前，我们需要意识到调查对象可能与其他同伙有关联，因此需要谨慎把握分寸。

四、形成调查报告

是指在调查获取证据的基础上形成调查报告，因为调查报告要拿出处理意见，所以调查报告的写法可以参照法院的审理报告，既要阐明事实，也要明确法律依据。基本样式是：

1、调查情况：为了了解调查方案所需的情况，我们根据调查工作所掌握的证据，对调查结果进行了详细描述。

2、关于调查发现问题的性质及涉及的相关责任人；

在调查过程中，我们发现了一些问题，这些问题涉及到不同的性质和相关的责任人。我们将对这些问题进行分类和分析，并确定相应的责任人。

首先，我们发现了一些管理问题。这些问题主要涉及到组织和协调方面的不足，导致工作流程不畅，资源分配不合理等。责任人包括部门经理、项目经理以及其他相关的管理人员。

其次，我们发现了一些技术问题。这些问题主要涉及到技术规范的不符合、设备故障等。责任人包括技术人员、工程师以及其他相关的技术人员。

此外，我们还发现了一些人员问题。这些问题主要涉及到员工素质不高、工作态度不端正等。责任人包括人力资源部门、直接上级以及其他相关的管理人员。

针对这些问题，我们将采取相应的措施来解决。首先，我们将对责任人进行约谈，并要求他们对问题负责并提出改进方案。同时，我们将加强对相关人员的培训和管理，提高他们的工作素质和责任意识。最后，我们将建立健全的监督机制，确保问题得到及时解决和改进。

通过对问题的性质和责任人的明确，我们相信可以有效地解决这些问题，并提升整体工作效率和质量。

针对相关责任人的处理，我们提出以下初步建议：

首先，对于责任人的错误行为，应该进行严肃的调查和审查。这包括收集相关证据和听取相关人员的陈述，以确保对责任人的处理是公正和准确的。

其次，根据调查结果，对责任人采取适当的纪律措施。这可能包括口头警告、书面警告、停职、降职或解雇等。选择适当的纪律措施应该根据责任人的错误性质和严重程度来决定。

此外，为了防止类似的错误再次发生，我们建议对责任人进行必要的培训和教育。通过提供相关的培训课程和指导，可以帮助责任人了解他们的职责和义务，并提高他们的工作素质和专业水平。

最后，我们建议建立一个有效的监督机制，以确保责任人的行为符合公司的规章制度和道德标准。这可以包括定期的审查和评估，以及建立一个举报机制，让员工可以匿名举报不当行为。

通过以上初步建议的实施，我们相信可以有效地处理相关责任人，并为公司的发展和员工的福祉做出积极的贡献。

五、面见调查对象

与调查对象面谈是一个必要的步骤，它意味着向调查对象传达调查结果和建议，并亲自听取他们的辩解意见。这一步骤在调查工作中往往被忽视，但实际上它具有独特的价值。它的设立是为了弥补企业内部廉洁合规调查的不足，旨在确保调查的客观公正性，以更好地解决问题。

在与调查对象见面后，他可能会提出申诉。为了确保公正和客观，我们需要对他的申诉进行复审，主要包括以下两个要点：

1. 重新评估证据：我们将重新审视已有的证据，包括调查过程中收集到的证词、文件和其他相关材料。我们会仔细分析这些证据，确保它们的真实性和可靠性。如果有必要，我们还会寻求额外的证据来支持或反驳调查对象的申诉。

2. 重新审视调查程序：我们会重新审视调查过程中的程序是否符合规定和标准。我们将检查是否有任何程序上的错误或偏见，以确保调查的公正性和透明度。如果发现任何问题，我们将采取适当的措施来纠正错误并保证公正的进行。

通过对调查对象的申诉进行复审，我们可以确保调查的结果是准确、公正和可信的。这也是我们维护调查的专业性和可信度的重要步骤。

如果我们认可调查对象的申诉请求和理由，我们将说明我们认可的结论，并告知调查结果将相应调整。

如果对申诉请求和理由不予认可，应当详细说明不予认可的理由和相关依据。

六、作出处理决定

是指调查组形成调查报告并且面见调查对象后，根据最终形成并经过审批程序的调查报告，对调查对象作出处理决定。

如果确认没有违法违规行为，我们应该进行澄清，并在合适的时机恢复调查对象的声誉，以避免产生负面影响。

如果发现有违法违规行为存在，公司将根据规章制度采取相应处理措施，例如解除劳动合同或给予其他纪律处分等。

七、启动法律程序

如果调查对象涉嫌违法甚至犯罪，调查结束的同时就要启动民事诉讼或者刑事控告程序。开展刑事控告，需要围绕刑法规定的犯罪构成梳理证据，比如，发现公司员工涉嫌“非国家工作人员受贿罪”的，需要在廉洁合规调查中围绕三方面收集证据：

首先，需要收集与受贿行为相关的物证。这包括涉案款项的流转记录、涉案物品的购买发票等。这些物证可以提供直接的证据，证明受贿行为的发生和涉案人员的参与。

其次，需要收集与受贿行为相关的书证。这包括涉案人员的银行账户流水、财务报表等。通过对这些书证的分析，可以揭示受贿行为的具体细节和涉案人员的经济状况，从而进一步证明其受贿的可能性。

最后，还需要收集与受贿行为相关的证人证言。这包括与涉案人员有过接触或了解其受贿行为的人员。他们可以提供关于受贿行为的目击证言或相关的证据，为案件的审理提供重要的证明。

通过围绕这三个方面收集证据，可以全面地展现涉嫌受贿罪的证据链条，为刑事控告提供有力的支持。同时，在收集证据的过程中，需要确保合法合规，遵守相关法律法规的规定，以确保证据的有效性和可靠性。

1、经过调查，确认被调查对象确实接受了相对方一定金额的财物，并且该金额已经达到了构成犯罪的标准。

2、调查对象涉嫌利用职务便利向相关人员输送利益的情况；

3、两者之间存在因果关系。

我们来看下这个案例。

2003年11月17日，北京市西城法院公开宣判了本市首例商业秘密刑事案。在这起案件中，塞翁公司的女总监孙某被判处有期徒刑两年，而公司的司机夏某则被处以3万元的罚款。

根据公开报道的案发经过显示，2001年10月4日，塞翁公司董事长杨某得知孙某和夏某成立了一家与塞翁公司从事同业竞争的公司。第二天，杨某发现孙某在塞翁公司的专用电脑里的文件都被删除了。为了恢复这些文件，杨某使用了微软公司的一个文件恢复程序。通过阅读被恢复的文件资料，杨某发现共有92个文件。这些文件揭示了孙某在过去几个月里一直在盗窃公司的文件资料，并以一个名为“太阳驹”的媒体跟踪公司的名义向多个客户提供了这些信息。这些客户包括法玛西亚、富士胶片、西安杨森等国际知名企业。

2001年10月9日，也就是事件发生后的第六天，塞翁公司向北京市公安局经济侦查处报告了孙某和夏某的犯罪行为，并在当天正式解雇了这两人。随后，于2002年2月4日，孙某和夏某被正式拘留。

根据前述塞翁公司刑事报案前的内部调查，我们可以总结内部调查的主要工作步骤如下：

1. 收集证据：内部调查开始时，调查人员会收集相关的证据，包括文件、电子邮件、录音、视频等。这些证据将有助于了解案件的背景和相关人员的行为。

2. 采访相关人员：调查人员会与涉案人员、目击者和其他相关人员进行面对面的采访。通过询问问题和听取陈述，他们可以获取更多的信息和细节。

3. 分析证据：调查人员会对收集到的证据进行仔细分析。他们会比对文件、通信记录和其他相关信息，以确定是否存在任何矛盾或不一致之处。

4. 重建事件：通过分析证据和采访的内容，调查人员会尝试重建事件的经过。他们会尽力还原事件的发生顺序和相关人员的行为。

5. 形成结论：基于收集到的证据和分析的结果，调查人员会形成结论。这个结论可能是对事件的解释、责任的归属或建议采取的措施。

6. 撰写报告：最后，调查人员会撰写一份详细的报告，将他们的调查结果和结论进行总结。这份报告将提交给相关的管理层或法律机构，以供进一步处理和决策。

总的来说，内部调查的主要工作步骤包括收集证据、采访相关人员、分析证据、重建事件、形成结论和撰写报告。这些步骤有助于揭示真相、确定责任并采取适当的措施。

1、董事长通过其他员工获悉，孙某和夏某已经创办了一家与我们公司从事同行业竞争的企业。为了应对这种违规行为，我们决定建立企业内部的举报制度。

2、董事长决定对孙某的专用电脑进行调查，以启动程序探究。企业首要任务是控制员工可能使用于违规违法行为的工具。

3、利用微软程序恢复被删除的文件——在推进调查工作时，使用科技手段是必不可少的，特别是在保护电子证据方面需要采取一些措施。

4、发现张某窃取资料并非法提供给其他客户—-确认违规行为，寻找涉嫌违法犯罪的证据线索；

5、事发后公司对孙某和夏某进行了内部的劳动纪律处理，并依法与他们解除了劳动合同。

6、在被解雇当天，我决定向公安机关的经济侦查部门报案，以寻求法律救济。

通过整个调查流程，我们可以看出它符合我们廉洁合规调查程序的七步法。尽管这个案例中的调查方案并非书面的，但对于复杂的案件来说，形成一个书面的方案更为稳妥。然而，在这个案件中，杨某自己在头脑中形成了一个调查的思路，也是一种方案。

企业廉洁合规调查是一项非常重要的合规管理工作，它要求我们在调查的过程中遵守合规规范，确保程序、方法和措施的合法性。我们必须以事实为依据，以法律为准绳，确保调查的公正性和客观性。只有这样，我们才能真正做到合规调查的目标。

作者：庄孝华

我是一名在江苏剑桥颐华（苏州）律师事务所工作的律师。

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